Basantez Sánchez, Jenny Esthefanía
Description
Este libro examina el papel estratégico del contador en la prevención, detección y denuncia del lavado de activos dentro del contexto ecuatoriano. Se
...
analizan, de forma técnica, ética y normativa, las bases del delito, su evolución a lo largo de la historia, los tipos más comunes, su relación con delitos previos como la corrupción y el narcotráfico, y sus efectos en la economía, la sociedad y los impuestos. La obra profundiza en el marco legal vigente en Ecuador, el cumplimiento de obligaciones en materia de prevención, el uso de reportes a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE), y el desarrollo de competencias profesionales que permiten al contador convertirse en un actor clave en el sistema antilavado. Con casos reales, análisis doctrinarios y referencias actualizadas, el texto constituye una guía fundamental para contadores, auditores, estudiantes, académicos y autoridades comprometidas con la transparencia financiera y el fortalecimiento institucional frente a los delitos económicos.
Read more